重要內容提示：
1.董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
2.公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人(會計主管人員)聲明：保證季度報告中財務信息的真實、準確、完整。
3.第三季度報告是否經過審計
□是 √否
一、主要財務數據
（一） 主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□是 √否
|
|
本報告期 |
本報告期比上年同期增減 |
年初至報告期末 |
年初至報告期末比上年同期增減 |
|
營業收入（元） |
1,041,493,193.59 |
-13.10% |
3,197,722,771.09 |
-5.91% |
|
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） |
47,166,402.65 |
35.68% |
103,851,744.87 |
10.64% |
|
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） |
46,083,611.96 |
29.87% |
100,592,944.15 |
9.71% |
|
經營活動產生的現金流量凈額（元） |
— |
— |
76,152,175.75 |
-43.44% |
|
基本每股收益（元/股） |
0.0975 |
38.49% |
0.2146 |
10.85% |
|
稀釋每股收益（元/股） |
0.0975 |
37.71% |
0.2146 |
11.60% |
|
加權平均凈資產收益率 |
2.92% |
0.53% |
6.32% |
0.24% |
|
|
本報告期末 |
上年度末 |
本報告期末比上年度末增減 |
|
|
總資產（元） |
3,744,827,218.66 |
3,379,986,412.58 |
10.79% |
|
|
歸屬于上市公司股東的所有者權益（元） |
1,701,862,921.12 |
1,588,884,206.14 |
7.11% |
|
（二） 非經常性損益項目和金額
√適用 □不適用
單位：元
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項目 |
本報告期金額 |
年初至報告期期末金額 |
說明 |
|
非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） |
51,230.34 |
-754,995.24 |
|
|
計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外） |
1,681,666.92 |
5,328,915.89 |
計入當期損益的政府補助超過公司凈利潤絕對值5%，原因系本期收沙河市科技和工業信息化局科技創新專項資金96.92萬元，產教融減免教育費附加79.35萬元，社保補貼51.77萬元，其他為遞延收益項目分攤及其他政府補助等。 |
|
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 |
-405,973.92 |
-675,142.29 |
|
|
減：所得稅影響額 |
244,132.65 |
639,977.64 |
|
|
合計 |
1,082,790.69 |
3,258,800.72 |
-- |
其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：
□適用 √不適用
公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況。
將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明
□適用 √不適用
公司不存在將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。
（三） 主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因
√適用 □不適用
1、資產負債表項目
|
項目 |
2023年9月30日 |
2022年12月31日 |
變動金額 |
變動幅度 |
變動原因說明 |
|
應收款項融資 |
840,828,367.88 |
356,146,469.52 |
484,681,898.36 |
136.09% |
主要系本期采購支付承兌減少所致。 |
|
預付款項 |
82,179,969.30 |
38,939,055.31 |
43,240,913.99 |
111.05% |
主要系本期預付國慶假期采購原料款所致。 |
|
存貨 |
442,115,380.63 |
666,182,898.99 |
-224,067,518.36 |
-33.63% |
主要系本期原料及成品庫存減少所致。 |
|
其他流動資產 |
14,426,598.67 |
21,235,459.65 |
-6,808,860.98 |
-32.06% |
主要系本期留抵稅額減少所致。 |
|
在建工程 |
135,968,254.21 |
16,999,839.84 |
118,968,414.37 |
699.82% |
主要系本期子公司工程項目增加所致。 |
|
無形資產 |
252,202,435.71 |
114,713,286.69 |
137,489,149.02 |
119.85% |
主要系本期子公司取得土地使用權所致。 |
|
遞延所得稅資產 |
19,498,070.28 |
13,753,149.26 |
5,744,921.02 |
41.77% |
主要系本期收到項目補助增加所致。 |
|
其他非流動資產 |
22,302,668.91 |
113,296,184.49 |
-90,993,515.58 |
-80.31% |
主要系本期預付土地款減少所致。 |
|
應交稅費 |
18,076,047.62 |
7,913,296.82 |
10,162,750.80 |
128.43% |
主要系本期末應交稅費增加所致。 |
|
一年內到期的非流動負債 |
190,990,021.37 |
100,860,237.18 |
90,129,784.19 |
89.36% |
主要系本期末一年內到期的長期借款增加所致。 |
|
長期借款 |
292,500,000.00 |
176,435,632.17 |
116,064,367.83 |
65.78% |
主要系本期長期借款增加致。 |
|
遞延收益 |
35,019,924.85 |
6,605,600.00 |
28,414,324.85 |
430.16% |
主要系本期收到項目補助增加所致。 |
2、利潤表項目
|
項目 |
2023年1-9月 |
2022年1-9月 |
變動金額 |
變動幅度 |
變動原因說明 |
|
財務費用 |
25,147,177.86 |
2,413,462.18 |
22,733,715.68 |
941.95% |
主要系匯兌收益同比減少及本期借款增加所致。 |
|
信用減值損失 |
-1,744,790.32 |
2,984,287.29 |
-4,729,077.61 |
158.47% |
主要系本期信用減值提取增加所致。 |
|
投資收益 |
-2,485,916.67 |
-15,117,192.29 |
12,631,275.62 |
83.56% |
主要系本期承兌貼息減少所致。 |
|
資產處置收益 |
40,097.41 |
-185,953.73 |
226,051.14 |
121.56% |
主要系本期資產處置收益增加所致。 |
|
所得稅費用 |
3,259,994.14 |
20,500,384.96 |
-17,240,390.82 |
-84.10% |
主要系本期研發費用加計扣除所致。 |
|
外幣財務報表折算差額 |
-2,789.25 |
3,164.38 |
-5,953.63 |
-188.15% |
主要系本期歐元匯率差所致。 |
3、現金流量表項目
|
項目 |
2023年1-9月 |
2022年1-9月 |
變動金額 |
變動幅度 |
變動原因說明 |
|
收到的稅費返還 |
14,610,770.49 |
3,619,646.74 |
10,991,123.75 |
303.65% |
主要系本期收到所得稅匯算退稅所致。 |
|
收到其他與經營活動有關的現金 |
43,963,261.07 |
20,184,256.80 |
23,779,004.27 |
117.81% |
主要系本期收到項目補助增加所致。 |
|
經營活動產生的現金流量凈額 |
76,152,175.75 |
134,629,115.70 |
-58,476,939.95 |
-43.44% |
主要系本期購買原材料支付的現金增加所致。 |
|
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 |
1,579,716.32 |
2,311,723.59 |
-732,007.27 |
-31.66% |
主要系本期處置資產清理收益減少所致。 |
|
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 |
150,811,462.55 |
44,509,203.39 |
106,302,259.16 |
238.83% |
主要系本期子公司資產增加所致。 |
|
投資活動產生的現金流量凈額 |
-149,231,746.23 |
-42,197,479.80 |
-107,034,266.43 |
253.65% |
主要系本期子公司資產增加所致。 |
|
取得借款收到的現金 |
1,123,666,148.79 |
717,123,121.97 |
406,543,026.82 |
56.69% |
主要系本期借款增加所致。 |
|
收到其他與籌資活動有關的現金 |
54,836,423.83 |
87,384,115.07 |
-32,547,691.24 |
-37.25% |
主要系本期應付票據減少所致。 |
|
償還債務支付的現金 |
780,513,952.84 |
390,285,890.21 |
390,228,062.63 |
99.99% |
主要系本期借款到期增加所致。 |
|
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 |
38,740,566.11 |
77,170,896.84 |
-38,430,330.73 |
-49.80% |
主要系上年利潤分配影響所致。 |
|
支付其他與籌資活動有關的現金 |
377,934,988.99 |
258,961,234.38 |
118,973,754.61 |
45.94% |
主要系本期應付票據到期增加所致。 |
|
籌資活動產生的現金流量凈額 |
-18,686,935.32 |
78,089,215.61 |
-96,776,150.93 |
-123.93% |
主要系本期籌資活動支付的現金高于上年同期所致。 |
|
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
-2,789.25 |
3,164.38 |
-5,953.63 |
-188.15% |
主要系本期歐元匯率差所致。 |
|
現金及現金等價物凈增加額 |
-91,769,295.05 |
170,524,015.89 |
-262,293,310.94 |
-153.82% |
主要系本期經營活動現金流量凈額和籌資活動現金流量凈額減少所致。 |
|
期初現金及現金等價物余額 |
188,916,349.05 |
63,908,832.90 |
125,007,516.15 |
195.60% |
主要系本期期初現金比上年同期增加所致。 |
|
期末現金及現金等價物余額 |
97,147,054.00 |
234,432,848.79 |
-137,285,794.79 |
-58.56% |
主要系本期期末現金減少所致。 |
二、股東信息
單位：股
|
報告期末普通股股東總數 |
34,356 |
報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有） |
0 |
|||
|
前10名股東持股情況 |
||||||
|
股東名稱 |
股東性質 |
持股比例 |
持股數量 |
持有有限售條件的股份數量 |
質押、標記或凍結情況 |
|
|
股份狀態 |
數量 |
|||||
|
劉江山 |
境內自然人 |
19.95% |
97,897,902.00 |
0 |
|
|
|
渤海國際信托股份有限公司－冀興三號單一資金信托 |
其他 |
14.80% |
72,629,372.00 |
0 |
|
|
|
俞菊美 |
境內自然人 |
3.11% |
15,246,750.00 |
0 |
|
|
|
劉河山 |
境內自然人 |
1.83% |
8,965,713.00 |
0 |
|
|
|
劉鑫 |
境內自然人 |
1.30% |
6,357,600.00 |
0 |
|
|
|
劉凱飛 |
境內自然人 |
1.29% |
6,329,700.00 |
0 |
|
|
|
江浩 |
境內自然人 |
0.77% |
3,790,000.00 |
0 |
|
|
|
江漫 |
境內自然人 |
0.72% |
3,523,300.00 |
0 |
|
|
|
陳敬豐 |
境內自然人 |
0.56% |
2,747,500.00 |
0 |
|
|
|
張東娟 |
境內自然人 |
0.44% |
2,136,600.00 |
0 |
|
|
|
前10名無限售條件股東持股情況 |
||||||
|
股東名稱 |
持有無限售條件股份數量 |
股份種類及數量 |
||||
|
股份種類 |
數量 |
|||||
|
劉江山 |
97,897,902.00 |
人民幣普通股 |
97,897,902.00 |
|||
|
渤海國際信托 股份有限公司 －冀興三號單 一資金信托 |
72,629,372.00 |
人民幣普通股 |
72,629,372.00 |
|||
|
俞菊美 |
15,246,750.00 |
人民幣普通股 |
15,246,750.00 |
|||
|
劉河山 |
8,965,713.00 |
人民幣普通股 |
8,965,713.00 |
|||
|
劉鑫 |
6,357,600.00 |
人民幣普通股 |
6,357,600.00 |
|||
|
劉凱飛 |
6,329,700.00 |
人民幣普通股 |
6,329,700.00 |
|||
|
江浩 |
3,790,000.00 |
人民幣普通股 |
3,790,000.00 |
|||
|
江漫 |
3,523,300.00 |
人民幣普通股 |
3,523,300.00 |
|||
|
陳敬豐 |
2,747,500.00 |
人民幣普通股 |
2,747,500.00 |
|||
|
張東娟 |
2,136,600.00 |
人民幣普通股 |
2,136,600.00 |
|||
|
上述股東關聯關系或一致行動的說明 |
上述股東中，劉河山為實際控制人劉江山先生的胞弟，雙方已出具《關于不構成一致行動人的說明》，截至本報告期末，兩人分別持有公司股份總數的1.83%、19.95%；俞菊美、江浩、江漫為母子關系，三方已出具《關于不構成一致行動人的說明》，截至本報告期末，三人分別持有公司股份總數的3.11%、0.77%、0.72%。除上述情況外，公司未知上述股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于一致行動人。 |
|||||
（二） 公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□適用 √不適用
三、其他重要事項
√適用 □不適用
1、2023年3月28日，公司及相關人員收到中國證券監督管理委員會河北監管局下發的行政監管措施決定書。因公司未識別出公司控股股東、實際控制人劉江山胞弟劉紅山為沙河市奧翔運輸有限公司和沙河市通泰汽車運輸有限公司的實際控制人，未認定其與公司發生的關聯交易，決定對公司采取責令改正的行政監管措施，責令公司按規定履行決策程序和信息披露義務。對董事長劉鵬達、總經理魏亮、董事會秘書劉飛舟采取監管談話的行政監管措施。公司已于2023年4月16日召開了第五屆董事會2023年第一次會議和第五屆監事會2023年第一次會議，審議通過了 《關于追認日常經營性關聯交易及增加2023年度日常關聯交易預計的議案》、《關于河北證監局對公司采取責令改正措施決定的整改報告》，按規定履行了決策程序和信息披露義務。詳情請查看公司于2023年3月30日和2023年4月18日分別披露于《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網的相關公告。
2、2023年4月16日，公司召開第五屆董事會2023年第一次會議和第五屆監事會2023年第一次會議，審議通過了 《關于公司終止2022年度非公開發行A股股票的議案》,公司終止非公開發行A股股票事項。詳情請查看公司于2023年4月18日披露于《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網的相關公告。
3、2023年4月16日，公司召開第五屆董事會2023年第一次會議和第五屆監事會2023年第一次會議，審議通過了《關于公司向不特定對象發行可轉換公司債券方案的議案》，該議案已經2022年度股東大會審議通過。公司啟動向不特定對象發行可轉換公司債券事項。2023年6月29日，公司收到深圳證券交易所出具的《關于受理龍星化工股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券申請文件的通知》。2023年7月11日，公司收到深圳證券交易所出具的《關于龍星化工股份有限公司申請向不特定對象發行可轉換公司債券的審核問詢函》，2023年8月1日，公司披露了 《關于龍星化工股份有限公司申請向不特定對象發行可轉換公司債券的審核問詢函之回復》并及時將書面回復材料報送深交所。2023年9月1日，公司披露了《關于公司申請向不特定對象發行可轉換公司債券募集說明書等申請文件財務數據更新的提示性公告》，公司結合2023年1-6月財務數據，對募集說明書等申請文件的財務數據等內容進行了補充更新；2023年9月20日，公司召開第五屆董事會2023年第二次臨時會議，審議通過了《關于調減公司向不特定對象發行可轉換公司債券募集資金總額暨調整發行方案的議案》等相關議案。根據有關法律、法規和規范性文件的規定，結合公司實際情況，董事會同意調減本次募集資金總額3,968.82萬元，調整后本次公司擬向不特定對象發行可轉換公司債券募集資金總額為不超過75,475.39萬元（含75,475.39萬元）。詳情請查看公司于2023年4月18日、2023年7月1日、2023年7月13日、2023年8月1日、2023年9月1日、2023年9月21日分別披露于《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網的相關公告。
4、2023年4月16日，公司第五屆董事會2023年第一次會議及第五屆監事會2023年第一次會議審議通過了《關于2021年限制性股票激勵計劃預留授予第一個解鎖期解鎖條件成就的議案》及《關于回購注銷部分激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票的議案》，公司董事會認為公司2021年限制性股票激勵計劃的預留授予限制性股票第一個解除限售期解除限售條件已經成就，同意公司按照《2021年限制性股票激勵計劃（草案）》的相關規定辦理相關解除限售事宜。對于1名已離職不再滿足激勵對象條件的員工，同意公司將其獲授但未解除限售的限制性股票13,731股進行回購注銷。
本報告期內，公司對符合預留授予第一個解鎖期解鎖條件的71名激勵對象辦理了解除限售，解除的限制性股票數量為45.0508萬股，約占目前公司股本總額的0.092%，上述解除限售股份的上市流通日為2023年6月15日。
詳情請查看公司于2023年4月18日和2023年6月14日分別披露于《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網的相關公告。
5、天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）在出具2022年度審計報告時，由于工作人員疏忽，上期發生額未按照會計差錯更正后數據披露，導致部分信息填報存在錯誤。2023年4月24日，公司召開第五屆董事會2023年第一次臨時會議和第五屆監事會2023年第一次臨時會議，審議通過了《關于前期會計差錯及定期報告更正的議案》，對公司2019年審計報告、2020年審計報告、2021年審計報告進行了會計差錯更正。詳情請查看公司于2023年4月25日分別披露于《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網的相關公告。
6、2023年8月18日，公司召開第五屆董事會2023年第三次會議記第五屆監事會2023年第三次會議，審議通過了《關于2021年限制性股票激勵計劃首次授予股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案》、《關于回購注銷部分激勵對象已獲授但尚未解除限售的限制性股票的議案》。公司董事會認為2021年限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票第二個解除限售期解除限售條件已經成就，同意公司就172名激勵對象在第二個解鎖期可解鎖2871000股限制性股票實施解鎖。對于1名已離職不再滿足激勵對象條件的員工，同意公司將其獲授但未解除限售的首次授予限制性股票12,000 股進行回購注銷。
公司對符合首次授予第二個解鎖期解鎖條件的172名激勵對象辦理了解除限售，解除的限制性股票數量為2,871,000股，約占目前公司股本總額的0.5849%，上述解除限售股份的上市流通日為2023年10月24日。
詳情請查看公司于2023年8月19日和2023年10月19日分別披露于《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網的相關公告。
四、季度財務報表
（一） 財務報表
1、合并資產負債表
編制單位：龍星化工股份有限公司
2023年09月30日
單位：元
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項目 |
2023年9月30日 |
2023年1月1日 |
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流動資產： |
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貨幣資金 |
238,962,754.83 |
272,926,985.26 |
|
結算備付金 |
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|
拆出資金 |
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|
交易性金融資產 |
|
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|
衍生金融資產 |
|
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應收票據 |
|
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應收賬款 |
887,110,376.41 |
944,648,335.97 |
|
應收款項融資 |
840,828,367.88 |
356,146,469.52 |
|
預付款項 |
82,179,969.30 |
38,939,055.31 |
|
應收保費 |
|
|
|
應收分保賬款 |
|
|
|
應收分保合同準備金 |
|
|
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其他應收款 |
11,162,034.74 |
9,442,719.84 |
|
其中：應收利息 |
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應收股利 |
|
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|
買入返售金融資產 |
|
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存貨 |
442,115,380.63 |
666,182,898.99 |
|
合同資產 |
|
|
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持有待售資產 |
|
|
|
一年內到期的非流動資產 |
|
|
|
其他流動資產 |
14,426,598.67 |
21,235,459.65 |
|
流動資產合計 |
2,516,785,482.46 |
2,309,521,924.54 |
|
非流動資產： |
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發放貸款和墊款 |
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債權投資 |
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其他債權投資 |
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長期應收款 |
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長期股權投資 |
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其他權益工具投資 |
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其他非流動金融資產 |
|
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投資性房地產 |
|
|
|
固定資產 |
798,070,307.09 |
811,702,027.76 |
|
在建工程 |
135,968,254.21 |
16,999,839.84 |
|
生產性生物資產 |
|
|
|
油氣資產 |
|
|
|
使用權資產 |
|
|
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無形資產 |
252,202,435.71 |
114,713,286.69 |
|
開發支出 |
|
|
|
商譽 |
|
|
|
長期待攤費用 |
|
|
|
遞延所得稅資產 |
19,498,070.28 |
13,753,149.26 |
|
其他非流動資產 |
22,302,668.91 |
113,296,184.49 |
|
非流動資產合計 |
1,228,041,736.20 |
1,070,464,488.04 |
|
資產總計 |
3,744,827,218.66 |
3,379,986,412.58 |
|
流動負債： |
|
|
|
短期借款 |
842,379,868.99 |
705,842,405.03 |
|
向中央銀行借款 |
|
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|
拆入資金 |
|
|
|
交易性金融負債 |
|
|
|
衍生金融負債 |
|
|
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應付票據 |
391,532,142.56 |
523,387,481.21 |
|
應付賬款 |
203,035,621.43 |
197,864,989.43 |
|
預收款項 |
|
|
|
合同負債 |
7,795,294.84 |
9,465,566.18 |
|
賣出回購金融資產款 |
|
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吸收存款及同業存放 |
|
|
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代理買賣證券款 |
|
|
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代理承銷證券款 |
|
|
|
應付職工薪酬 |
17,938,037.42 |
15,219,033.72 |
|
應交稅費 |
18,076,047.62 |
7,913,296.82 |
|
其他應付款 |
42,707,979.36 |
46,498,721.03 |
|
其中：應付利息 |
|
|
|
應付股利 |
689,400.00 |
689,400.00 |
|
應付手續費及傭金 |
|
|
|
應付分保賬款 |
|
|
|
持有待售負債 |
|
|
|
一年內到期的非流動負債 |
190,990,021.37 |
100,860,237.18 |
|
其他流動負債 |
989,359.10 |
1,009,243.67 |
|
流動負債合計 |
1,715,444,372.69 |
1,608,060,974.27 |
|
非流動負債： |
|
|
|
保險合同準備金 |
|
|
|
長期借款 |
292,500,000.00 |
176,435,632.17 |
|
應付債券 |
|
|
|
其中：優先股 |
|
|
|
永續債 |
|
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租賃負債 |
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長期應付款 |
|
|
|
長期應付職工薪酬 |
|
|
|
預計負債 |
|
|
|
遞延收益 |
35,019,924.85 |
6,605,600.00 |
|
遞延所得稅負債 |
|
|
|
其他非流動負債 |
|
|
|
非流動負債合計 |
327,519,924.85 |
183,041,232.17 |
|
負債合計 |
2,042,964,297.54 |
1,791,102,206.44 |
|
所有者權益： |
|
|
|
股本 |
490,820,000.00 |
490,820,000.00 |
|
其他權益工具 |
|
|
|
其中：優先股 |
|
|
|
永續債 |
|
|
|
資本公積 |
462,370,190.40 |
457,499,044.15 |
|
減：庫存股 |
18,097,772.84 |
19,345,680.00 |
|
其他綜合收益 |
-40,723.29 |
-37,934.04 |
|
專項儲備 |
14,440,097.77 |
11,429,391.82 |
|
盈余公積 |
77,601,184.04 |
77,601,184.04 |
|
一般風險準備 |
|
|
|
未分配利潤 |
674,769,945.04 |
570,918,200.17 |
|
歸屬于母公司所有者權益合計 |
1,701,862,921.12 |
1,588,884,206.14 |
|
少數股東權益 |
|
|
|
所有者權益合計 |
1,701,862,921.12 |
1,588,884,206.14 |
|
負債和所有者權益總計 |
3,744,827,218.66 |
3,379,986,412.58 |
法定代表人：劉鵬達 主管會計工作負責人：楊津 會計機構負責人：周文杰
2、合并年初到報告期末利潤表
單位：元
|
項目 |
本期發生額 |
上期發生額 |
|
一、營業總收入 |
3,197,722,771.09 |
3,398,599,883.24 |
|
其中：營業收入 |
3,197,722,771.09 |
3,398,599,883.24 |
|
利息收入 |
|
|
|
已賺保費 |
|
|
|
手續費及傭金收入 |
|
|
|
二、營業總成本 |
3,094,666,847.21 |
3,278,329,506.37 |
|
其中：營業成本 |
2,894,856,803.03 |
3,101,419,100.89 |
|
利息支出 |
|
|
|
手續費及傭金支出 |
|
|
|
退保金 |
|
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賠付支出凈額 |
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提取保險責任準備金凈額 |
|
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|
保單紅利支出 |
|
|
|
分保費用 |
|
|
|
稅金及附加 |
19,793,056.47 |
16,409,949.12 |
|
銷售費用 |
21,030,698.70 |
24,994,873.20 |
|
管理費用 |
112,612,081.33 |
111,858,492.68 |
|
研發費用 |
21,227,029.82 |
21,233,628.30 |
|
財務費用 |
25,147,177.86 |
2,413,462.18 |
|
其中：利息費用 |
38,961,255.00 |
25,621,231.17 |
|
利息收入 |
4,060,194.39 |
1,310,459.95 |
|
加：其他收益 |
9,716,659.65 |
8,419,594.34 |
|
投資收益（損失以“－”號填列） |
-2,485,916.67 |
-15,117,192.29 |
|
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 |
|
|
|
以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 |
|
|
|
匯兌收益（損失以“-”號填列） |
|
|
|
凈敞口套期收益（損失以“－”號填列） |
|
|
|
公允價值變動收益（損失以“－”號填列） |
|
|
|
信用減值損失（損失以“-”號填列） |
-1,744,790.32 |
2,984,287.29 |
|
資產減值損失（損失以“-”號填列） |
|
|
|
資產處置收益（損失以“-”號填列） |
40,097.41 |
-185,953.73 |
|
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） |
108,581,973.95 |
116,371,112.48 |
|
加：營業外收入 |
502,668.16 |
636,352.62 |
|
減：營業外支出 |
1,972,903.10 |
2,645,090.16 |
|
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） |
107,111,739.01 |
114,362,374.94 |
|
減：所得稅費用 |
3,259,994.14 |
20,500,384.96 |
|
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） |
103,851,744.87 |
93,861,989.98 |
|
（一）按經營持續性分類 |
|
|
|
1.持續經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） |
103,851,744.87 |
93,861,989.98 |
|
2.終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） |
|
|
|
（二）按所有權歸屬分類 |
|
|
|
1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列） |
103,851,744.87 |
93,861,989.98 |
|
2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列） |
|
|
|
六、其他綜合收益的稅后凈額 |
-2,789.25 |
3,164.38 |
|
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 |
-2,789.25 |
3,164.38 |
|
（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 |
|
|
|
1.重新計量設定受益計劃變動額 |
|
|
|
2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 |
|
|
|
3.其他權益工具投資公允價值變動 |
|
|
|
4.企業自身信用風險公允價值變動 |
|
|
|
5.其他 |
|
|
|
（二）將重分類進損益的其他綜合收益 |
-2,789.25 |
3,164.38 |
|
1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 |
|
|
|
2.其他債權投資公允價值變動 |
|
|
|
3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 |
|
|
|
4.其他債權投資信用減值準備 |
|
|
|
5.現金流量套期儲備 |
|
|
|
6.外幣財務報表折算差額 |
-2,789.25 |
3,164.38 |
|
7.其他 |
|
|
|
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 |
|
|
|
七、綜合收益總額 |
103,848,955.62 |
93,865,154.36 |
|
（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 |
103,848,955.62 |
93,865,154.36 |
|
（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 |
|
|
|
八、每股收益： |
|
|
|
（一）基本每股收益 |
0.2146 |
0.1936 |
|
（二）稀釋每股收益 |
0.2146 |
0.1923 |
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元，上期被合并方實現的凈利潤為：元。
法定代表人：劉鵬達 主管會計工作負責人：楊津 會計機構負責人：周文杰
3、合并年初到報告期末現金流量表
單位：元
|
項目 |
本期發生額 |
上期發生額 |
|
一、經營活動產生的現金流量： |
|
|
|
銷售商品、提供勞務收到的現金 |
2,311,803,148.51 |
2,247,336,104.28 |
|
客戶存款和同業存放款項凈增加額 |
|
|
|
向中央銀行借款凈增加額 |
|
|
|
向其他金融機構拆入資金凈增加額 |
|
|
|
收到原保險合同保費取得的現金 |
|
|
|
收到再保業務現金凈額 |
|
|
|
保戶儲金及投資款凈增加額 |
|
|
|
收取利息、手續費及傭金的現金 |
|
|
|
拆入資金凈增加額 |
|
|
|
回購業務資金凈增加額 |
|
|
|
代理買賣證券收到的現金凈額 |
|
|
|
收到的稅費返還 |
14,610,770.49 |
3,619,646.74 |
|
收到其他與經營活動有關的現金 |
43,963,261.07 |
20,184,256.80 |
|
經營活動現金流入小計 |
2,370,377,180.07 |
2,271,140,007.82 |
|
購買商品、接受勞務支付的現金 |
2,046,653,329.82 |
1,902,326,552.38 |
|
客戶貸款及墊款凈增加額 |
|
|
|
存放中央銀行和同業款項凈增加額 |
|
|
|
支付原保險合同賠付款項的現金 |
|
|
|
拆出資金凈增加額 |
|
|
|
支付利息、手續費及傭金的現金 |
|
|
|
支付保單紅利的現金 |
|
|
|
支付給職工及為職工支付的現金 |
110,012,904.69 |
102,677,067.04 |
|
支付的各項稅費 |
84,945,164.17 |
78,299,692.45 |
|
支付其他與經營活動有關的現金 |
52,613,605.64 |
53,207,580.25 |
|
經營活動現金流出小計 |
2,294,225,004.32 |
2,136,510,892.12 |
|
經營活動產生的現金流量凈額 |
76,152,175.75 |
134,629,115.70 |
|
二、投資活動產生的現金流量： |
|
|
|
收回投資收到的現金 |
|
|
|
取得投資收益收到的現金 |
|
|
|
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 |
1,579,716.32 |
2,311,723.59 |
|
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 |
|
|
|
收到其他與投資活動有關的現金 |
|
|
|
投資活動現金流入小計 |
1,579,716.32 |
2,311,723.59 |
|
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 |
150,811,462.55 |
44,509,203.39 |
|
投資支付的現金 |
|
|
|
質押貸款凈增加額 |
|
|
|
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 |
|
|
|
支付其他與投資活動有關的現金 |
|
|
|
投資活動現金流出小計 |
150,811,462.55 |
44,509,203.39 |
|
投資活動產生的現金流量凈額 |
-149,231,746.23 |
-42,197,479.80 |
|
三、籌資活動產生的現金流量： |
|
|
|
吸收投資收到的現金 |
|
|
|
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 |
|
|
|
取得借款收到的現金 |
1,123,666,148.79 |
717,123,121.97 |
|
收到其他與籌資活動有關的現金 |
54,836,423.83 |
87,384,115.07 |
|
籌資活動現金流入小計 |
1,178,502,572.62 |
804,507,237.04 |
|
償還債務支付的現金 |
780,513,952.84 |
390,285,890.21 |
|
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 |
38,740,566.11 |
77,170,896.84 |
|
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 |
|
|
|
支付其他與籌資活動有關的現金 |
377,934,988.99 |
258,961,234.38 |
|
籌資活動現金流出小計 |
1,197,189,507.94 |
726,418,021.43 |
|
籌資活動產生的現金流量凈額 |
-18,686,935.32 |
78,089,215.61 |
|
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
-2,789.25 |
3,164.38 |
|
五、現金及現金等價物凈增加額 |
-91,769,295.05 |
170,524,015.89 |
|
加：期初現金及現金等價物余額 |
188,916,349.05 |
63,908,832.90 |
|
六、期末現金及現金等價物余額 |
97,147,054.00 |
234,432,848.79 |
（二） 2023年起首次執行新會計準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況
□適用 √不適用
（三） 審計報告
第三季度報告是否經過審計
□是 √否
公司第三季度報告未經審計。
龍星化工股份有限公司董事會
法定代表人： 劉鵬達
2023年10月30日